Pembukuan Anda akan dengan senang hati menunjukkan kepada Anda berapa banyak uang yang telah Anda hasilkan. Dengan penjualan yang baik dan operasi yang efisien, Anda mungkin mendapatkan banyak keuntungan – 15% atau lebih. Ini adalah kabar baik – kecuali, tentu saja, memulai bisnis uang itu tidak diubah menjadi uang tunai.

Selalu tanyakan kepada pemegang buku atau akuntan Anda untuk laporan arus kas sebagai bagian dari tinjauan keuangan Anda. Anda dapat memperoleh keuntungan tanpa memiliki uang tunai dan Anda dapat memperoleh uang tunai tanpa menghasilkan keuntungan. Jika ini tidak masuk akal bagi Anda, mari kita lihat keuntungan dan uang tunai di Dolores Dress Shop.

Dolores memiliki toko butik eceran tempat dia menjual koktail dan gaun malam yang dijahit tangan. Dolores melakukan semua penyesuaiannya sendiri dan setiap bagian adalah satu jenis. Wanita datang dari seluruh penjuru agar Dolores membuat gaun untuk acara-acara khusus mereka dan banyak dari pakaian tersebut dijual eceran masing-masing seharga lebih dari $ 2.000.

Untuk tahun lalu, laporan laba rugi Dolores melaporkan margin 45% dari pendapatan penjualannya yang sebesar $ 250.000. Jika Dolores mendapat banyak keuntungan, $ 112.500, lalu mengapa dia kesulitan membayar tagihannya tepat waktu?

Sulit untuk mengubah keuntungan menjadi uang tunai bagi bisnis ritel kecil ini karena Dolores memiliki biaya tenaga kerja yang besar yang setara dengan waktunya sendiri dan Dolores membawa banyak persediaan. Uang tunai dari penjualannya selalu diikat dalam persediaan kain karena dia selalu memesan kain dalam jumlah minimum. Dan nilai minimumnya cukup besar jika Anda mempertimbangkan seberapa besar ukuran yard dalam gaun koktail ukuran delapan.

Dolores memiliki bisnis yang sangat menguntungkan dengan sedikit uang tunai. Tantangan bagi Dolores adalah untuk mengubah keuntungannya menjadi uang tunai – dia harus meningkatkan kecepatan transaksinya sehingga uang mengalir dari rekening bank ke inventarisnya untuk penjualan dan kembali ke rekening banknya.

Banyak pemilik usaha kecil terjebak dalam jumlah penjualan dan keuntungan bisnis mereka padahal sebenarnya mereka tidak memiliki arus kas dan pertumbuhan yang terhenti sementara kredit Anda menurun. Dalam bisnis kecil Anda, bisnis modal kecil jangan pernah salah mengira keuntungan dengan uang tunai.